Estrategia Integral de Materialidad Fiscal: Defensa Sustantiva, Gestión de Riesgos y Protocolos de Auditoría SAT
Domina la acreditación técnica de la materialidad fiscal mediante el análisis profundo de jurisprudencia y la integración de expedientes probatorios de alta complejidad. El participante aprenderá a utilizar cédulas de auditoría prácticas y a estructurar defensas legales sólidas contra procedimientos de los artículos 69-B y 49 Bis del CFF, garantizando la protección patrimonial ante facultades de comprobación.
Temario y Módulos del Curso en FINLEX One
- Módulo 1: MÓDULO 1: MARCO JURÍDICO GENERAL, CONCEPTOS FUNDAMENTALES Y ESTÁNDARES PROBATORIOS INICIALES — Dominio integral de la arquitectura jurídica, constitucional y jurisprudencial que sustenta la materialidad fiscal, integrando la Matriz Tetradimensional de Auditoría FINLEX ONE para el blindaje probatorio ante facultades de comprobación del SAT.
- Módulo 2: MÓDULO 2: TIPIFICACIÓN DE OPERACIONES, PROCEDIMIENTOS ESPECIALES (ART. 69-B Y 49 BIS) Y RIESGO PENAL (ART. 115 TER) — Análisis exhaustivo de la tipificación susteractiva de controversias fiscales, desentrañando la mecánica del Artículo 69-B del CFF. Proporciona herramientas técnicas para la defensa procesal, cuantificación de contingencias y desvirtuación de presunciones de inexistencia operativa mediante el Protocolo de Materialidad FINLEX ONE.
- Módulo 3: MÓDULO 3: CRITERIOS JURISDICCIONALES, ANÁLISIS DE TESIS RECIENTES Y VALORACIÓN DE PRUEBAS ESPECÍFICAS — Dominio técnico y estratégico sobre la teoría general de la prueba aplicada al derecho tributario, abarcando la valoración de pruebas directas, indicios adminiculados y la desvirtuación de presunciones legales mediante la Metodología de Triangulación Documental FINLEX ONE.
- Módulo 4: Módulo 4: Integración del Expediente de Materialidad por Tipo de Operación y Trazabilidad Digital — Dominio técnico y procedimental para la estructuración cronológica y tetradimensional del expediente de materialidad, garantizando la trazabilidad digital, el nexo causal y el blindaje probatorio ante facultades de comprobación del SAT.
- Módulo 5: Estrategias de Defensa Fiscal, Vicios de Autoridad y Gestión de Riesgos (Cierre Práctico) — Dominio técnico y estratégico para la detección de vicios de fundamentación y motivación, estructuración de agravios de nulidad invencibles, y selección óptima de medios de defensa fiscal frente a determinaciones de créditos y resoluciones del Artículo 69-B del CFF.